Prejudiciu de peste 6,2 milioane de lei! Cinci firme care aduc muncitori din Asia, în vizorul ANAF
Inspectorii Direcției Generale Antifraudă Fiscală din cadrul ANAF au identificat un mecanism prin care cinci firme specializate în recrutarea și plasarea muncitorilor din Asia ar fi diminuat artificial taxele datorate statului român. Prejudiciul fiscal calculat depășește 6,2 milioane de lei, potrivit informațiilor transmise de autorități.
Verificările au scos la iveală facturi în valoare de peste 32 de milioane de lei, înregistrate pentru avansuri și servicii care nu ar fi putut fi demonstrate.
Facturi de milioane de lei pentru servicii nedovedite
Controalele inspectorilor Antifraudă au fost declanșate în urma unei analize de risc și au vizat facturile primite de cele cinci societăți de la alte trei firme.
Documentele au fost înregistrate în contabilitate drept avansuri și prestări de servicii. Potrivit inspectorilor, societățile beneficiare nu au putut prezenta documente justificative care să demonstreze că serviciile facturate au fost efectiv prestate. De asemenea, valorile înscrise în facturi nu ar fi fost achitate.
Prin înregistrarea acestor documente, firmele ar fi creat cheltuieli deductibile și ar fi beneficiat de deduceri de TVA, reducând astfel obligațiile fiscale declarate la bugetul de stat.
În urma verificărilor, ANAF a calculat obligații fiscale suplimentare de peste 6,2 milioane de lei. Suma reprezintă TVA, impozit pe profit și impozit pe dividende.
Trei firme emitente, inactive, insolvabile sau radiate
Neregulile identificate nu au vizat doar cele cinci firme care recrutau și plasau muncitori străini, ci și cele trei societăți care au emis facturile.
Potrivit ANAF, unele dintre acestea erau inactive, insolvabile sau radiate, situații care nu corespundeau volumului operațiunilor economice înscrise în documente.
Verificările au scos la iveală și legături între societățile implicate, precum și indicii că acestea ar fi fost coordonate de același grup de persoane.
În plus, unii dintre administratorii menționați oficial în acte nu au putut oferi informații despre activitatea firmelor pe care le reprezentau și nici explicații concrete cu privire la operațiunile înregistrate.
Cum ar fi fost folosit sistemul RO e-Factura
Conform inspectorilor Antifraudă, facturile transmise prin sistemul RO e-Factura ar fi fost folosite pentru a crea aparența unor tranzacții legale și pentru a transfera obligațiile fiscale de la o societate la alta, printr-un circuit artificial de operațiuni.
Mai exact, firmele care încasau TVA de la beneficiarii serviciilor de recrutare și plasare a forței de muncă nu ar fi virat integral sumele datorate la buget. În același timp, acestea și-ar fi diminuat obligațiile fiscale prin deducerea TVA înscrisă în facturile emise de celelalte societăți din circuit, deși serviciile respective nu ar fi fost prestate în realitate.
ANAF: O factură nu dovedește automat că serviciile au fost prestate
Reprezentanții ANAF atrag atenția că simpla emitere a unei facturi, inclusiv prin sistemul RO e-Factura, nu demonstrează existența unei operațiuni economice și nu oferă automat dreptul la deducerea TVA sau la diminuarea bazei de impozitare.
Pentru acordarea acestor facilități fiscale, operațiunile trebuie să fie reale și susținute de documente justificative.
Direcția Generală Antifraudă Fiscală a anunțat că va continua verificările în domeniile cu risc fiscal ridicat, în scopul protejării veniturilor bugetare și al asigurării unui tratament fiscal echitabil pentru contribuabili.
Înregistrarea unor facturi care nu reflectă operațiuni economice reale poate conduce la stabilirea unor obligații fiscale suplimentare. În funcție de natura și gravitatea faptelor constatate, inspectorii pot sesiza organele competente.
ANAF a precizat că verificările urmăresc atât documentarea mecanismului identificat, cât și recuperarea prejudiciului adus bugetului de stat.
Sursa informațiilor: ANAF, prin intermediul Digi24.
